Решение финансовых задач в Excel. Функция ОБЩДОХОД, видеоурок с решением задачи

Задача 7.

Постановка задачи.

Ссуда размером 1 млн. руб. выдана под 13% годовых сроком на 3 года; проценты начисляются ежеквартально. Определить величину общих выплат по займу за второй год.

Алгоритм решения задачи.

Предположим, что ссуда погашается равными платежами в конце каждого расчетного периода. Тогда для расчета суммы выплаты задолженности за второй год применим функцию ОБЩДОХОД. Аргументы функции: Кол_пер = 3*4 = 12 кварталов (общее число расчетных периодов); Ставка = 13%/4 (процентная ставка за расчетный период – квартал); Нз = 1000000; Нач_период = 5 и Кон_период = 8 (второй год платежа по ссуде – это период с 5 по 8 квартал); Тип = 0.

= ОБЩДОХОД (13%/4; 12; 1000000; 5; 8; 0) = - 331522,23 руб.

Иллюстрация решения задачи представлена на рис. 4.20.

Рис. 4.20. Фрагмент окна с использованием функции ОБЩДОХОД

Задача 8.

Постановка задачи.

Банком выдан кредит в 500 тыс. руб. под 10% годовых сроком на 3 года. Кредит должен быть погашен равными долями, выплачиваемыми в конце каждого года. Разработать план погашения кредита, представив его в виде следующей таблицы:

 

Алгоритм решения задачи.

Введем исходные данные задачи в ячейки электронной таблицы и определим структуру таблицы плана погашения кредита. Расчет числовых значений выполним с помощью  функций Excel. Для получения возможности автозаполнения (копирования) формул, введенных для первого периода плана, на другие периоды, укажем абсолютные ссылки на исходные данные. Иллюстрация решения задачи с указанием примечаний со значениями формул вычислений для 3-го периода приведена на рис. 4.21.

Рис. 4.21. Фрагмент окна с таблицей плана погашения кредита

Приведем также формулы с непосредственным заданием значений аргументов при вычислении плановых данных для 1-го периода:

• размер ежегодного платежа:  = ПЛТ (0,1; 3; -500000) = 201 057,40 руб.;
• основной долг: =ОСПЛТ (0,1;1;3;-500000) = 151 057,40 руб.;
• проценты: =ПРПЛТ (0,1; 1; 3; -500000) = ;50 000 руб.;
• накопленный долг:   =-ОБЩДОХОД (0,1; 3; 500000; 1; 1; 0) = 151 057,40 руб.;
• накопленный процент:  =-ОБЩПЛАТ (0,1; 3; 500000; 1; 1; 0) = 50 000 руб.;
• баланс на конец периода: = Кредит – Накопленный долг = 348 942,60 руб.